يعتبر الاحتيال المالي من أهم التحديات التي تواجه الأفراد والمؤسسات التجارية والمالية ، حيث أن الاحتيال المالي لا يميز بين الأفراد والكيانات القانونية. يُعرّف الاحتيال المالي بأنه أي ممارسة تنطوي على استخدام الاحتيال للحصول بشكل مباشر أو غير مباشر على شكل من أشكال المنفعة المالية لمرتكب الجريمة أو لتسهيله للآخرين لينتج عنه شكل من أشكال الخسارة للطرف المحتال ، وفقًا للبنك السعودي.
لا يجب أن يقتصر الاحتيال على الفوائد المالية والمادية. تعريف ارتباط الاحتيال هو “تحريف متعمد للحقيقة لحث شخص ما على التخلي عن شيء ذي قيمة أو حق قانوني”. يشمل هذا التعريف المكاسب المالية جنبًا إلى جنب مع المزايا الأخرى مثل حق الوصول أو المعلومات التي يمكن الحصول عليها عن طريق الاحتيال أو أي خداع آخر ، وما إذا كانت الخسارة مادية أو تتعلق بشيء غير ملموس مثل حق الملكية الأخلاقية ، غالبًا ما يتضمن الاحتيال فقدان شخص طبيعي أو شخصية اعتبارية.
أنواع الاحتيال المالي على مستوى المنشأة:
هناك العديد من الأمثلة على الاحتيال المصرفي على مستوى منشأة الأعمال ، بما في ذلك:
اختلاس النقد والممتلكات القيمة الأخرى.
تزوير أو تحريف المستندات بما في ذلك طلبات العمل والفواتير والشيكات وشهادات الكفاءة أو المؤهلات وإثبات الهوية وبطاقات الخصم أو الائتمان.
تزوير التوقيعات والأختام.
تزوير الأوراق النقدية.
تغيير جزء أو كل أجزاء الشيك.
إدخال تعليمات وبيانات غير صحيحة عن طريق الكمبيوتر.
إساءة استخدام المعلومات وتسريبها غير المشروع.
تحويل الأموال إلى عملاء أو موظفين أو بائعين وهميين.
قبول الرشاوى أو الهدايا أو الرشاوى السرية لمنح العقود ، أو تجاهل الإجراءات المتخذة وحالات عدم الامتثال ، أو كحافز لتقديم الفوائد ، بما في ذلك الوصول إلى المعلومات السرية.
الحصول بطريقة احتيالية على مزايا أو مستندات لا يحق للمتلقي الحصول عليها.
أنواع الاحتيال المالي على المستوى الفردي:
انتحال صفة موظف بنك للمطالبة بتحديث التفاصيل المصرفية والمعلومات الشخصية عبر الهاتف
إشعار بسداد الديون وتوفير الأموال للمشاريع الصادرة عن كيانات غير خاضعة للرقابة وأفراد ليس لديهم ترخيص بنكي وفق قانون مراقبة البنوك.
التسوق على مواقع الويب المشبوهة والاحتيالية وغير الآمنة.
طلبات مجهولة لدفع الفواتير ورسوم الخدمة من حساب مصرفي.
الرسائل النصية والبريد الإلكتروني التي تدعي الفوز بجوائز عينية أو نقدية.
تتبع وسرقة وإساءة استخدام المعلومات المصرفية.
عروض عمل وتوظيف وهمية.
صفقات على السيارات والأصول الفاخرة بأسعار منافسة وأقل بكثير من قيمتها الحقيقية.